Der Lehrling kann Kontoauszüge auswerten und Zahlungseingänge sowie -ausgänge überprüfen.

Aufgabe 1:

• Titel:
  Überprüfung von Zahlungseingängen auf dem Kontoauszug

• Beschreibung der Aufgabe:
  Der Lehrling erhält einen Kontoauszug des Unternehmens und soll alle Zahlungseingänge auf Übereinstimmung mit den offenen Rechnungen prüfen. Dabei muss der Lehrling sicherstellen, dass die Beträge korrekt und im richtigen Zeitraum eingegangen sind. Eventuelle Differenzen oder offene Zahlungen müssen dokumentiert und an die zuständige Abteilung zur Klärung weitergeleitet werden.

• Ziel:
  Die Kompetenz wird gestärkt, indem der Lehrling lernt, Kontoauszüge auf Zahlungseingänge zu überprüfen und Unstimmigkeiten zu erkennen.

• Benötigte Ressourcen:
  Kontoauszüge des Unternehmens, Liste offener Rechnungen, Excel oder ein Buchhaltungsprogramm zur Dokumentation und Analyse.

• Dauer / Umfang:
  1–2 Stunden, je nach Umfang der zu prüfenden Zahlungen und Anzahl der offenen Rechnungen.

• Bonus – Dokumentation:
  Der Lehrling kann einen Bericht verfassen, in dem er die überprüften Zahlungen dokumentiert, eventuelle Differenzen erläutert und die Schritte zur Klärung beschreibt.

Aufgabe 2:

• Titel:
  Verifikation von Zahlungsausgängen und deren Buchung

• Beschreibung der Aufgabe:
  Der Lehrling soll einen Kontoauszug des Unternehmens auf alle durchgeführten Zahlungsausgänge hin überprüfen. Dabei vergleicht er die Ausgänge mit den verbuchten Transaktionen im Buchhaltungssystem. Unstimmigkeiten zwischen den Buchungen und dem Kontoauszug sollen notiert und für die Buchhaltung geklärt werden.

• Ziel:
  Die Aufgabe stärkt das Verständnis für die Kontrolle und Verifikation von Zahlungsausgängen sowie die Bedeutung der korrekten Buchung in der Finanzbuchhaltung.

• Benötigte Ressourcen:
  Kontoauszug, Buchhaltungssoftware oder Excel, Liste der genehmigten Zahlungen, ggf. Zahlungsbelege.

• Dauer / Umfang:
  2 Stunden, um den Kontoauszug zu prüfen und alle Zahlungsausgänge mit den Buchungen abzugleichen.

• Bonus – Dokumentation:
  Der Lehrling könnte einen kurzen Bericht verfassen, der erklärt, wie er die Zahlungen überprüft hat, welche Unstimmigkeiten er gefunden hat und wie diese gelöst wurden.

Aufgabe 3:

• Titel:
  Analyse und Auswertung von Kontoauszügen zur Liquiditätsüberwachung

• Beschreibung der Aufgabe:
  Der Lehrling erhält mehrere Kontoauszüge aus einem Zeitraum und soll eine Analyse der Zahlungseingänge und -ausgänge vornehmen, um die Liquidität des Unternehmens zu bewerten. Die Analyse umfasst das Erkennen von Trends, z. B. regelmäßige Zahlungen oder saisonale Schwankungen, und das Erstellen eines Überblicks über die finanziellen Mittel des Unternehmens.

• Ziel:
  Die Kompetenz wird gestärkt, indem der Lehrling lernt, Kontoauszüge zu analysieren, um die finanzielle Lage des Unternehmens zu beurteilen und wichtige Zahlungstrends zu erkennen.

• Benötigte Ressourcen:
  Mehrere Kontoauszüge des Unternehmens, Excel oder ein anderes Analysetool, Informationen über die Liquiditätsplanung des Unternehmens.

• Dauer / Umfang:
  3 Stunden, je nach Umfang der Kontoauszüge und der Komplexität der Analyse.

• Bonus – Dokumentation:
  Der Lehrling könnte eine Präsentation oder eine detaillierte Analyse erstellen, die die wichtigsten Ergebnisse der Liquiditätsanalyse zusammenfasst und mögliche Handlungsempfehlungen für das Unternehmen enthält.

Bonus-Aufgabe zur Dokumentation:

• Reflexionsfrage:
  „Welche Herausforderungen könnten bei der Prüfung von Kontoauszügen auftreten und wie würdest du diese im Arbeitsalltag lösen?“